Pengelolaan Dana Bagi Hasil dan/atau Dana Alokasi Umum ya…

Pasal 2

(1) Kewenangan Menteri dalam Peraturan Menteri ini sebagai berikut: a. MENETAPKAN pembentukan fasilitas TDF; b. menerima dan memproses dokumen permohonan penarikan oleh Pemerintah Daerah; dan/atau c. menentukan penggunaan lain atas penarikan TDF oleh Pemerintah Daerah; (2) Kewenangan Menteri sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a dilimpahkan dalam bentuk mandat kepada Direktur Jenderal Perbendaharaan. (3) Kewenangan Menteri sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b dan huruf c dilimpahkan dalam bentuk mandat kepada Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan.

Pasal 3

Koreksi

(1) Penyaluran DBH dan/atau DAU secara nontunai melalui fasilitas TDF dilakukan dalam rangka kebijakan pengelolaan keuangan negara. (2) DBH dan/atau DAU yang disalurkan secara nontunai melalui fasilitas TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) merupakan DBH dan/atau DAU yang tidak ditentukan penggunaannya. (3) DBH sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk kurang bayar dan tambahan DBH. (4) Tambahan DBH sebagaimana dimaksud pada ayat (3) merupakan tambahan alokasi DBH yang tidak ditentukan penggunaannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Pasal 4

Penyaluran DBH dan/atau DAU secara nontunai melalui fasilitas TDF sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 dilakukan paling lambat bulan Desember tahun anggaran berkenaan.

Pasal 5

Koreksi

Penentuan Daerah dan besaran DBH dan/atau DAU yang disalurkan secara nontunai melalui fasilitas TDF ditetapkan oleh Menteri.

Pasal 6

Koreksi

(1) Dalam rangka pengelolaan DBH dan/atau DAU yang disalurkan secara nontunai melalui fasilitas TDF, Menteri selaku pengguna anggaran BUN MENETAPKAN: a. Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan sebagai pemimpin PPA BUN TDF; b. Direktur Dana Transfer Umum sebagai KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum; c. Direktur Sistem Perimbangan Keuangan sebagai KPA BUN Pembayaran Remunerasi dan Penarikan TDF, yang selanjutnya disebut KPA BUN TDF; d. Direktur Pelaksanaan Anggaran sebagai koordinator KPA BUN Penyaluran Transfer ke Daerah; dan e. Kepala KPPN sebagai KPA BUN Penyaluran Dana Transfer Umum. (2) Kepala KPPN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf e merupakan Kepala KPPN Jakarta II atau yang ditunjuk oleh Direktur Jenderal Perbendaharaan. (3) Dalam hal pejabat yang ditetapkan sebagai KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b berhalangan, Menteri menunjuk Sekretaris Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan sebagai pelaksana tugas KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum. (4) Dalam hal pejabat yang ditetapkan sebagai KPA BUN TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c berhalangan, Menteri menunjuk Sekretaris Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan sebagai pelaksana tugas KPA BUN TDF. (5) Dalam hal pejabat yang ditetapkan sebagai KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum dan KPA BUN TDF berhalangan pada waktu bersamaan, Pemimpin PPA BUN TDF dapat mengusulkan penggantian pelaksana tugas KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum dan KPA BUN TDF kepada Menteri. (6) Pelaksana tugas KPA BUN sebagaimana dimaksud pada ayat (3), ayat (4), dan ayat (5) memiliki tugas dan fungsi yang sama dengan KPA BUN sebagaimana dimaksud pada ayat (1). (7) Keadaan berhalangan sebagaimana dimaksud pada ayat (3), ayat (4), dan ayat (5) merupakan suatu keadaan yang menyebabkan pejabat definitif yang ditetapkan sebagai KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum, KPA BUN TDF, dan KPA BUN Penyaluran Dana Transfer Umum: a. tidak terisi dan menimbulkan lowongan jabatan; atau b. masih terisi namun pejabat definitif yang ditetapkan sebagai kuasa pengguna anggaran tidak dapat melaksanakan tugas. (8) Penunjukan: a. Sekretaris Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan sebagai pelaksana tugas KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum sebagaimana dimaksud pada ayat (3); dan/atau b. Sekretaris Direktorat Jenderal Perimbangan Keuangan sebagai pelaksana tugas KPA BUN TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (4), berakhir dalam hal Direktur Dana Transfer Umum sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b dan/atau Direktur Sistem Perimbangan Keuangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c telah terisi kembali oleh pejabat definitif dan/atau dapat melaksanakan tugas kembali sebagai KPA BUN. (9) Dalam hal terjadi perubahan atas pejabat perbendaharaan sebagaimana dimaksud pada ayat (1), ayat (4), dan ayat (5), perubahan atas pejabat perbendaharaan tersebut ditetapkan oleh Menteri. (10) PPA BUN TDF, KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum, koordinator KPA BUN Penyaluran TKD, dan KPA BUN Penyaluran Dana Transfer Umum sebagaimana dimaksud pada ayat (1) tidak bertanggung jawab secara formal dan material atas pelaksanaan kegiatan dan penggunaan Dana TDF oleh Pemerintah Daerah.

Pasal 8

Koreksi

(1) Dalam rangka penyaluran DBH dan/atau DAU secara nontunai melalui fasilitas TDF sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3, Direktur Dana Transfer Umum selaku KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum mengajukan permintaan pembentukan fasilitas TDF kepada Direktur Jenderal Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat melalui Direktur Pengelolaan Kas Negara. (2) Pembentukan fasilitas TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) berpedoman pada Peraturan Menteri mengenai pengelolaan rekening pemerintah. (3) Berdasarkan permintaan pembentukan fasilitas TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1), Direktur Jenderal Perbendaharaan MENETAPKAN pembentukan fasilitas TDF. (4) Kepala KPPN yang ditunjuk selaku KPA BUN Penyaluran Dana Transfer Umum akan memproses penyaluran DBH dan/atau DAU secara nontunai melalui fasilitas TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (3) sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. (5) DBH dan/atau DAU secara nontunai yang disalurkan melalui fasilitas TDF dimaksud sebagai Dana TDF. (6) Pengelolaan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (5) yang meliputi: a. pembukaan rekening; b. pemindahbukuan; c. perhitungan remunerasi; d. pelaporan; dan/atau e. penutupan rekening, dilakukan oleh Dirjen Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- undangan.

Pasal 10

(1) Penarikan Dana TDF dilakukan: a. dalam masa Holding Period; b. setelah Holding Period. (2) Holding period sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan selama 3 (tiga) bulan terhitung mulai tanggal penempatan DBH dan/atau DAU sebagaimana dimaksud dalam Pasal 8 di fasilitas TDF. (3) Penarikan Dana TDF setelah Holding Period sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, didahulukan sisa dana TDF yang dibentuk pada tahun sebelumnya.

Pasal 12

(1) Penarikan Dana TDF dilakukan setelah holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 ayat (1) huruf b: a. dapat ditarik oleh Pemerintah Daerah untuk digunakan sesuai dengan arah penggunaan yang telah ditentukan dalam ketentuan peraturan perundang-undangan; b. dapat disalurkan oleh Pemerintah ke RKUD sesuai dengan kebijakan Pemerintah; dan/atau c. tetap disimpan pada fasilitas TDF sampai dengan dilakukan penyaluran ke RKUD. (2) Penarikan Dana TDF setelah holding period oleh Pemerintah Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a digunakan untuk mendanai: a. perbaikan layanan publik; b. infrastruktur; c. dukungan pendanaan pemilihan kepala Daerah; d. investasi; dan/atau e. penggunaan lain yang ditetapkan oleh Menteri. (3) Investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (2) huruf d merupakan penempatan sejumlah dana TDF oleh pemerintah daerah memberi nilai manfaat finansial, termasuk penempatan dalam dana abadi daerah maupun investasi yang dikelola oleh operator investasi pemerintah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan (4) Pengelolaan investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (3) berpedoman pada peraturan menteri yang menyelenggarakan urusan pemerintahan dalam negeri mengenai pengelolaan investasi pemerintah daerah. (5) Penarikan Dana TDF setelah holding period oleh pemerintah Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (2) disalurkan secara: a. sekaligus; atau b. bertahap.

Pasal 13

(1) Penarikan Dana TDF setelah holding period oleh Pemerintah Daerah sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat (1) huruf a dilakukan dalam hal terdapat: a. kebutuhan untuk mendanai kegiatan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat (2); dan/atau b. kebutuhan kas Daerah mendesak akibat Bencana. (2) Dana TDF yang dilakukan penarikan berdasarkan kebutuhan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a, disalurkan secara bertahap. (3) Dana TDF yang dilakukan penarikan berdasarkan kebutuhan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, disalurkan secara sekaligus. (4) Pengajuan penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a disampaikan dengan melampirkan dokumen persyaratan sebagai berikut: a. rencana penggunaan Dana TDF yang diarahkan penggunaannya; dan b. SPTJM (5) Pengajuan penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, disampaikan dengan melampirkan dokumen persyaratan penarikan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 ayat (3). (6) Dokumen persyaratan sebagaimana dimaksud pada ayat (5) disusun sesuai dengan format sebagaimana tercantum dalam huruf B, huruf D, dan huruf E Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini. (7) Dalam hal Daerah pernah melakukan penarikan Dana TDF pada tahun sebelumnya, penyampaian syarat sebagaimana dimaksud pada ayat (5) ditambahkan Laporan Realisasi Penggunaan Dana Treasury Deposit Facility (TDF) sebagaimana tercantum dalam huruf E Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini.

Pasal 14

(1) Penarikan Dana TDF pada masa holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 dan penarikan Dana TDF setelah holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12, dilaksanakan berdasarkan permohonan penarikan oleh Pemerintah Daerah kepada Jenderal Perimbangan Keuangan. (2) Pengajuan penarikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diterima paling lambat 15 Desember pada tahun bersangkutan. (3) Permohonan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disusun sesuai dengan format sebagaimana tercantum dalam huruf A Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini.

Pasal 15

(1) Dokumen sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 ayat (3) dan ayat (4), serta Pasal 13 ayat (5), ditandatangani oleh Kepala Daerah. (2) Dalam hal kepala Daerah berhalangan tetap, dokumen persyaratan penarikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditandatangani oleh penjabat pelaksana tugas Kepala Daerah. (3) Kepala Daerah bertanggung jawab atas kebenaran data dan informasi yang disampaikan untuk penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 ayat (3) dan ayat (4), serta Pasal 13 ayat (5).

Pasal 16

(1) Dalam hal dokumen penarikan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 15 ayat (1) dinyatakan belum lengkap, Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan memberitahukan kepada Pemerintah Daerah untuk melengkapi dokumen persyaratan dalam jangka waktu 10 (sepuluh) hari kerja sejak tanggal pemberitahuan. (2) Dalam hal dalam jangka waktu sebagaimana dimaksud pada ayat (1) Pemerintah Daerah tidak melengkapi dokumen persyaratan, permohonan penarikan Dana TDF dinyatakan ditolak dan tidak dapat diproses lebih lanjut. (3) Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan melakukan reviu atas dokumen persyaratan penarikan sebagaimana dimaksud Pasal 11 ayat (3) dan ayat (4), serta Pasal 13 ayat (5). (4) Reviu sebagaimana dimaksud pada ayat (3) dilakukan untuk memberikan persetujuan atau penolakan atas pengajuan penarikan Dana TDF. (5) Reviu sebagaimana dimaksud pada ayat (3) dilaksanakan paling lama 10 (sepuluh) hari kerja sejak dokumen dinyatakan lengkap. (6) Dalam hal diperlukan konfirmasi pada saat reviu sebagaimana dimaksud pada ayat (3), dapat dilakukan pembahasan dengan Pemerintah Daerah. (7) Hasil konfirmasi sebagaimana dimaksud pada ayat (6) dituangkan dalam berita acara konfirmasi yang ditandatangani oleh pejabat yang mewakili. (8) Dalam hal hasil reviu sebagaimana dimaksud pada ayat (3) disetujui, Direktur Dana Transfer Umum selaku KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum memberikan rekomendasi penarikan Dana TDF kepada Direktur Sistem Perimbangan Keuangan selaku KPA BUN TDF untuk melakukan pemindahbukuan ke RKUD. (9) Dalam hal hasil reviu sebagaimana dimaksud pada ayat (3) merupakan penarikan dana karena kebutuhan kas Daerah yang mendesak akibat Bencana, penyaluran ke RKUD dilakukan paling lama 1 (satu) hari kerja setelah penerbitan rekomendasi penarikan Dana TDF sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Pasal 17

(1) Penarikan Dana TDF secara sekaligus sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat (5) huruf a dilakukan untuk Daerah yang memiliki Dana TDF kurang dari Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah). (2) Penyaluran Dana TDF secara bertahap sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat (5) huruf b dilaksanakan dengan ketentuan sebagai berikut: a. tahap I, sebesar 50% (lima puluh persen) paling cepat dilakukan setelah masa holding period berakhir; dan b. tahap II, sebesar 50% (lima puluh persen) paling cepat dilakukan 60 (enam puluh) hari kalender setelah penyaluran tahap I dan paling lambat dilakukan 90 (sembilan puluh) hari kalender setelah penyaluran tahap I. (3) Dalam hal terdapat kebijakan Pemerintah yang berdampak pada belanja APBD, Pemerintah dapat menyalurkan Dana TDF pada masa holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 ayat (2) ke RKUD. (4) Penyaluran Dana TDF setelah holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat (1) huruf b ke RKUD dilaksanakan tanpa pengajuan penarikan oleh pemerintah Daerah. (5) Penyaluran sebagaimana dimaksud pada ayat (3) dan ayat (4) ditetapkan oleh Menteri.

Pasal 18

(1) Pemerintah Daerah wajib menyampaikan laporan realisasi atas penarikan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 dan/atau Pasal 13 paling lambat tanggal 15 Desember tahun berkenaan. (2) Dalam hal tanggal 15 Desember jatuh pada hari libur atau hari yang diliburkan, batas waktu jatuh pada hari kerja berikutnya. (3) Dalam hal laporan realisasi atas penarikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) tidak disampaikan, penarikan dana TDF tahun berikutnya tidak dapat diproses dan/atau remunerasi tidak disalurkan.

Pasal 19

(1) Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan melakukan pemantauan dan evaluasi atas penggunaan Dana TDF yang diarahkan penggunaannya. (2) Hasil pemantauan dan evaluasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat digunakan sebagai pertimbangan kebijakan pengelolaan Dana TDF.

Pasal 8

Koreksi

Pasal 9

Koreksi

(1) Dana TDF sebagaimana dimaksud dalam Pasal 8 ayat (5) diberikan remunerasi terhitung mulai tanggal penyimpanan dalam TDF pada Bank INDONESIA. (2) Persentase remunerasi atas Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan sebesar persentase remunerasi yang diterima oleh Pemerintah dari Bank INDONESIA. (3) Direktur Jenderal Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat melalui Direktur Pengelolaan Kas Negara dan Direktur Dana Transfer Umum selaku KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum, melakukan penghitungan besaran remunerasi berdasarkan persentase remunerasi sebagaimana dimaksud pada ayat (2). (4) Direktur Jenderal Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat melalui Direktur Pengelolaan Kas Negara dan Direktur Dana Transfer Umum selaku KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum, melakukan rekonsiliasi minimal atas saldo Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan besaran remunerasi sebagaimana dimaksud pada ayat (3) untuk tiap-tiap Daerah. (5) Rekonsiliasi sebagaimana dimaksud pada ayat (4) dilakukan: a. bulan April untuk remunerasi bulan Desember tahun sebelumnya sampai dengan bulan Maret; b. bulan Juli untuk remunerasi bulan April sampai dengan bulan Juni; c. bulan Oktober untuk remunerasi bulan Juli sampai dengan bulan September; dan/atau d. bulan Desember untuk remunerasi bulan Oktober sampai dengan bulan November. (6) Dalam hal rekonsiliasi sebagaimana dimaksud pada ayat (4) belum dapat dilaksanakan karena belum tersedianya data sebagaimana dimaksud pada ayat (4), pelaksanaan rekonsiliasi dilaksanakan setelah data tersedia. (7) Hasil rekonsiliasi besaran remunerasi atas pengelolaan TDF tiap-tiap Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (4) ditetapkan dalam berita acara rekonsiliasi yang ditandatangani oleh Direktur Pengelolaan Kas Negara atas nama Direktur Jenderal Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat dan Direktur Dana Transfer Umum selaku KPA BUN Pengelola Dana Transfer Umum. (8) Berdasarkan berita acara rekonsiliasi sebagaimana dimaksud pada ayat (7), remunerasi atas pengelolaan TDF disalurkan melalui pemindahbukuan ke RKUD paling cepat: a. bulan April untuk remunerasi bulan Desember tahun sebelumnya sampai dengan bulan Maret; b. bulan Juli untuk remunerasi bulan April sampai dengan bulan Juni; c. bulan Oktober untuk remunerasi bulan Juli sampai dengan bulan September; dan/atau d. bulan Desember untuk remunerasi bulan Oktober sampai dengan bulan November. (9) Pemindahbukuan remunerasi ke RKUD sebagaimana dimaksud pada ayat (7) dilakukan oleh Direktur Sistem Perimbangan Keuangan selaku KPA BUN TDF sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Pasal 10

Koreksi

Pasal 11

Koreksi

(1) Penarikan Dana TDF oleh pemerintah Daerah dalam masa holding period sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 ayat (1) huruf a dilakukan dalam hal terdapat: a. kebutuhan kas Daerah mendesak akibat Bencana; dan/atau b. kebutuhan kas Daerah mendesak untuk menyelesaikan kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya. (2) Kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b tidak dapat digunakan untuk belanja pegawai. (3) Pengajuan penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a, disampaikan dengan melampirkan dokumen persyaratan penarikan berupa: a. surat/keputusan terkait penetapan Bencana oleh Kepala Daerah dan/atau kementerian/lembaga yang berwenang menyatakan terjadinya Bencana sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; b. rencana penggunaan Dana TDF untuk penanganan Bencana; dan c. SPTJM. (4) Pengajuan penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, disampaikan dengan melampirkan dokumen persyaratan penarikan berupa: a. rekapitulasi kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya; dan b. SPTJM. (5) Penarikan Dana TDF sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disalurkan secara sekaligus. (6) Dokumen persyaratan sebagaimana dimaksud pada ayat (3) disusun sesuai dengan format sebagaimana tercantum dalam huruf B dan huruf D Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini. (7) Dokumen persyaratan sebagaimana dimaksud pada ayat (4) disusun sesuai dengan format sebagaimana tercantum dalam huruf B, huruf C, dan huruf D Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini. (8) Dalam hal Daerah pernah melakukan penarikan Dana TDF pada tahun sebelumnya, penyampaian syarat sebagaimana dimaksud pada ayat (4) ditambahkan Laporan Realisasi Penggunaan Dana Treasury Deposit Facility (TDF) sebagaimana tercantum dalam huruf E Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Peraturan Menteri ini.

Pasal 12

Koreksi

Pasal 13

Pasal 14

Pasal 15

Koreksi

Pasal 16

Pasal 17

Koreksi

Pasal 18

Koreksi

Pasal 19

Pasal 20

Koreksi

(1) Penganggaran atas penggunaan Dana TDF sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 dan Pasal 13 dilakukan melalui mekanisme: a. perubahan peraturan Kepala Daerah mengenai penjabaran APBD dan diberitahukan kepada pimpinan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, untuk selanjutnya ditampung dalam peraturan Daerah mengenai perubahan APBD atau ditampung dalam laporan realisasi anggaran bagi Pemerintah Daerah yang tidak melakukan perubahan APBD; b. penganggaran pada APBD perubahan; dan/atau c. penggunaan setelah APBD perubahan ditampung dalam laporan realisasi anggaran. (2) Perencanaan, penganggaran, pelaksanaan, penatausahaan, pelaporan, dan pertanggungjawaban atas Dana TDF di APBD dilakukan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau ketentuan teknis yang ditetapkan oleh menteri yang menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang dalam negeri.

Pasal 21

Koreksi

Pada saat Peraturan Menteri ini mulai berlaku, Peraturan Menteri Keuangan Nomor 19 Tahun 2023 tentang Pengelolaan Dana Bagi Hasil dan/atau Dana Alokasi Umum yang Disalurkan Secara Nontunai Melalui Fasilitas Treasury Deposit Facility (Berita Negara Republik INDONESIA Tahun 2023 Nomor 218) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 16 Tahun 2024 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 19 Tahun 2023 tentang Pengelolaan Dana Bagi Hasil dan/atau Dana Alokasi Umum yang Disalurkan Secara Nontunai Melalui Fasilitas Treasury Deposit Facility (Berita Negara Republik INDONESIA Tahun 2024 Nomor 167), dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

Pasal 22

Peraturan Menteri ini mulai berlaku pada tanggal diundangkan. Agar setiap orang mengetahuinya, memerintahkan pengundangan Peraturan Menteri ini dengan penempatannya dalam Berita Negara Republik INDONESIA. Ditetapkan di Jakarta pada tanggal 12 Mei 2026 MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA, Ditandatangani secara elektronik PURBAYA YUDHI SADEWA Diundangkan di Jakarta pada tanggal Д DIREKTUR JENDERAL PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN KEMENTERIAN HUKUM REPUBLIK INDONESIA, Ѽ DHAHANA PUTRA BERITA NEGARA REPUBLIK INDONESIA TAHUN 2026 NOMOR Ж LAMPIRAN PERATURAN MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA NOMOR 30 TAHUN 2026 TENTANG PENGELOLAAN DANA BAGI HASIL DAN/ATAU DANA ALOKASI UMUM YANG DISALURKAN SECARA NONTUNAI MELALUI FASILITAS TREASURY DEPOSIT FACILITY A. FORMAT SURAT PERMOHONAN PENARIKAN DANA TREASURY DEPOSIT FACILITY KOP PEMERINTAH DAERAH Nomor : ……….,……………….(1) Lampiran : Hal : Permohonan Penarikan Dana TDF Tahun …..(2) Kepada Yth: Direktur Jenderal Perimbangan Keuangan di Jakarta Sehubungan dengan Dana Treasury Deposit Facility (TDF) Pemerintah Provinsi/Kabupaten/Kota*) …….(3) di Bank INDONESIA, bersama ini disampaikan permohonan penarikan dana sebesar Rp…….(4) (angka terbilang). Adapun permohonan penarikan dana tersebut diajukan karena terdapat kebutuhan ........................... (5) sesuai ketentuan mengenai Pengelolaan DBH dan/atau DAU yang Disalurkan Secara Nontunai melalui Fasilitas Treasury Deposit Facility. Bersamaan dengan hal tersebut, terlampir kami sampaikan dokumen pendukung sesuai ketentuan dan kami bertanggungjawab atas kebenaran dokumen tersebut. Demikian disampaikan, atas perhatianya diucapkan terima kasih. Gubernur/Bupati/Walikota…(6) ……………(7) (Nama Lengkap)……..(8) PETUNJUK PENGISIAN NO. URAIAN 1. Diisi nama tempat, tanggal, bulan, dan tahun penandatanganan dokumen. 2. Diisi sesuai dengan tahun pembentukan dana TDF. 3. Diisi sesuai dengan nama daerah yang bersangkutan. 4. Diisi sesuai dengan besaran usulan penarikan dana TDF, khusus untuk penarikan dana TDF yang diarahkan penggunaannya tahap I sebesar 50% (lima puluh per seratus) dari total dana TDF daerah yang bersangkutan. 5. Diisi sesuai dengan penggunaan Dana Treasury Deposit Facility (TDF) atas dana yang ditarik. 6. Diisi sesuai dengan nama jabatan penandatangan dokumen pada daerah yang bersangkutan (Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah). 7. Ditandatangani dan di cap basah atau tanda tangan elektronik oleh Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah pemda yang bersangkutan. 8. Diisi sesuai dengan nama pejabat penandatangan pemda yang bersangkutan. B. FORMAT RENCANA PENGGUNAAN DANA TREASURY DEPOSIT FACILITY KOP PEMERINTAH DAERAH RENCANA PENGGUNAAN DANA TREASURY DEPOSIT FACILITY (TDF) TAHUN….(1) PROV./KAB./KOTA*) ……..(2) YANG AKAN DIGUNAKAN PADA TAHUN …..(3) Yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : ………………….(4) Jabatan : ………………….(5) Penggunaan : ………………….(6) menyatakan bahwa saya bertanggung jawab penuh atas kebenaran rencana penggunaan dana TDF …….(1) pada tahun …… (3) dengan rincian sebagai berikut: No. Kegiatan/Subkegiatan…(6) Anggaran…(7) 1. Kegiatan A a. Subkegiatan A b. Subkegiatan B c. dst… 2. Kegiatan B a. Subkegiatan C b. Subkegiatan D c. dst… dst… Total Rencana penggunaan dana TDF dan dokumen pendukungnya, disimpan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan untuk kelengkapan administrasi dan keperluan pemeriksaan aparat pengawas fungsional dan/atau lainnya. Demikian laporan ini dibuat dengan sebenarnya. …………….…, tanggal ………….(8) Yang membuat pernyataan Gubernur/Bupati/Walikota*)……...(9) ……..……………..(10) (Nama Lengkap)……(11) *coret yang tidak perlu PETUNJUK PENGISIAN NO. URAIAN 1. Diisi sesuai dengan tahun pembentukan dana TDF. 2. Diisi sesuai dengan nama daerah yang bersangkutan. 3. Diisi sesuai dengan tahun anggaran berjalan. 4. Diisi sesuai dengan nama Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah. 5. Diisi sesuai dengan jabatan penandatanganan. 6. Diisi dengan jenis penggunaan Dana TDF yang ditarik sesuai dengan Peraturan Menteri ini 7. Diisi sesuai dengan uraian kegiatan dan subkegiatan penggunaan TDF 8. Diisi sesuai dengan besaran pagu anggaran setiap kegiatan dan subkegiatan. 9. Diisi nama tempat, tanggal, bulan, dan tahun penandatanganan dokumen. 10. Diisi sesuai dengan nama jabatan penandatangan laporan pada daerah yang bersangkutan (Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah). 11. Ditandatangani dan di cap basah atau tanda tangan elektronik oleh Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah pemda yang bersangkutan. 12. Diisi sesuai dengan nama pejabat penandatangan pemda yang bersangkutan. C. FORMAT REKAPITULASI KEWAJIBAN BELANJA SAMPAI DENGAN AKHIR TAHUN SEBELUMNYA YANG BELUM TERBAYAR KOP PEMERINTAH DAERAH REKAPITULASI KEWAJIBAN BELANJA YANG BELUM TERBAYAR SAMPAI DENGAN AKHIR TAHUN ANGGARAN SEBELUMNYA PROV./KAB./KOTA*) …..(1) PADA TAHUN …..(2) Yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : ………………….(3) Jabatan : ………………….(4) menyatakan bahwa saya bertanggungjawab penuh atas kebenaran rekapitulasi kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran …… (5) dengan rincian sebagai berikut: No. Nama Kewajiban …..(6) Jatuh Tempo Pembayaran ….(7) Jadwal Pembayaran (Bulan)…(8) Nilai…(9) Total Rekapitulasi kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya dan dokumen pendukungnya, disimpan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan untuk kelengkapan administrasi dan keperluan pemeriksaan aparat pengawas fungsional dan/atau lainnya. Demikian laporan ini dibuat dengan sebenarnya. ………, tanggal ………….(10) Yang membuat pernyataan Gubernur/Bupati/Walikota*)…….(11) ……………..(12) (Nama Lengkap)……(13) *coret yang tidak perlu PETUNJUK PENGISIAN NO. URAIAN 1. Diisi sesuai dengan nama daerah yang bersangkutan. 2. Diisi sesuai dengan tahun anggaran berjalan. 3. Diisi sesuai dengan nama Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah. 4. Diisi sesuai dengan jabatan penandatanganan. 5. Diisi dengan tahun yang terdapat utang atas kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya. 6. Diisi sesuai dengan kewajiban belanja sampai dengan akhir tahun sebelumnya yang belum terbayar 7. Diisi sesuai dengan waktu jatuh tempo. 8. Diisi sesuai dengan jadwal pembayaran kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya. 9. Diisi sesuai dengan besaran nilai kewajiban belanja yang belum terbayar sampai dengan akhir tahun anggaran sebelumnya. 10. Diisi nama tempat, tanggal, bulan, dan tahun penandatanganan dokumen. 11. Diisi sesuai dengan nama jabatan penandatangan dokumen pada daerah yang bersangkutan (Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah). 12. Ditandatangani dan di cap basah atau tanda tangan elektronik oleh Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah pemda yang bersangkutan. 13. Diisi sesuai dengan nama pejabat penandatangan pemda yang bersangkutan. D. FORMAT SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK (SPTJM) KOP PEMERINTAH DAERAH SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK Yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : ……………….(1) Jabatan : ……………….(2) Pemerintah Daerah : ……………….(3) Alamat : ……………….(4) Dengan ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa saya bertanggungjawab penuh atas komitmen dan kesanggupan untuk membelanjakan Dana Treasury Deposit Facility (TDF) pada tahun ……(5) sesuai dengan rencana penggunaan. Apabila di kemudian hari, ditemukan bahwa data yang kami sampaikan tidak sesuai dengan keadaan yang sebenarnya dan/atau atas penggunaan dana tersebut mengakibatkan kerugian Negara, maka saya bersedia dituntut sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Bukti-bukti pengeluaran terkait penggunaan dana tersebut disimpan sesuai dengan ketentuan untuk kelengkapan administrasi dan keperluan pemeriksaan aparat pengawas fungsional dan/atau lainnya. Demikian pernyataan ini dibuat untuk dipergunakan seperlunya. ………, tanggal ………….(6) Yang membuat pernyataan Gubernur/Bupati/Walikota*)…….(7) Materai Rp10.000 ……….(8) ……………..(9) (Nama Lengkap)……(10) PETUNJUK PENGISIAN NO. URAIAN 1. Diisi sesuai dengan nama pejabat penandatangan 2. Diisi sesuai dengan nama jabatan penandatangan. 3. Diisi sesuai dengan nama daerah yang bersangkutan. 4. Diisi sesuai dengan alamat kantor pejabat penandatangan. 5. Diisi dengan tahun pelaksanaan kegiatan 6. Diisi nama tempat, tanggal, bulan, dan tahun penandatanganan dokumen. 7. Diisi sesuai dengan nama jabatan penandatangan dokumen pada daerah yang bersangkutan (Kepala Daerah/Pj. Kepala h) 8. Dibubuhkan materai Rp10.000,- 9. Ditandatangani dan di cap basah atau tanda tangan elektronik oleh Kepala Daerah/Pj. Kepala Daerah pemda yang bersangkutan. 10. Diisi sesuai dengan nama pejabat penandatangan pemda yang bersangkutan. E. FORMAT LAPORAN REALIASASI PENGGUNAAN DANA TREASURY DEPOSIT FACILITY KOP PEMERINTAH DAERAH LAPORAN REALISASI PENGGUNAAN DANA TREASURY DEPOSIT FACILITY (TDF) TAHUN …….(1) PROV./KAB./KOTA*) ……...(2) YANG DILAKSANAKAN PADA TAHUN ………(3) Yang bertandatangan di bawah ini: Nama : ……………………………(4) Jabatan : ……………………………(5) menyatakan bahwa saya bertanggungjawab penuh atas kebenaran realisasi penggunaan dana TDF tahun …..(1) dengan rincian sebagai berikut: 1. Penerimaan dari Rekening Kas Umum Negara : …………..…………(6) 2. Realisasi Penggunaan Dana TDF melalui SP2D daerah : ..……………………(7) 3. Sisa di RKUD : ..……………………(8) 4. Persentase Penggunaan : ……………………..(9) No. Penggunaan … (10) Uraian Kegiatan/ Subkegiatan ….(11) Anggaran …(12) Realisasi Penyerapan ….(13) Sisa Pagu ….(14) 1. 2. 3. Total Bukti-bukti Realisasi Penggunaan dana TDF ini disimpan sesuai dengan ketentuan perundang- undangan untuk kelengkapan administrasi dan keperluan pemeriksaan aparat pengawas fungsional dan/atau lainnya. Demikian laporan ini dibuat dengan sebenarnya. ………, tanggal ………….(15) Yang membuat pernyataan Gubernur/Bupati/Walikota*)…..…(16) …………..(17) (Nama Lengkap)…..(18) *coret yang tidak perlu PETUNJUK PENGISIAN NO. URAIAN 1. Diisi sesuai dengan tahun pembentukan dana TDF. 2. Diisi sesuai dengan nama daerah yang bersangkutan. 3. Diisi sesuai dengan tahun pelaksanaan kegiatan. 4. Diisi sesuai dengan nama Kepala Daerah 5. Diisi sesuai dengan jabatan penandatanganan. 6. Diisi sesuai dengan besaran dana TDF yang diterima di RKUD. 7. Diisi sesuai dengan besaran realisasi dana TDF. 8. Diisi sesuai dengan besaran sisa dana TDF yang ada di RKUD. 9. Diisi sesuai dengan persentase penyerapan dihitung dari realisasi penyerapan dana TDF dibagi dengan total dana TDF yang diterima RKUD. 10. Diisi sesuai dengan uraian penggunaan dana TDF sesuai Peraturan Menteri ini 11. Diisi sesuai dengan uraian kegiatan/subkegiatan sesuai dengan peraturan menteri yang menyelenggarakan urusan pemerintahan dalam negeri mengenai klasifikasi, kodefikasi, dan nomenklatur perencanaan pembangunan, dan keuangan daerah. 12. Diisi sesuai dengan besaran pagu anggaran setiap penggunaan, kegiatan/subkegiatan. 13. Diisi sesuai dengan realisasi penyerapan setiap kegiatan/ subkegiatan pada tahap yang dilaporkan. 14. Diisi sesuai dengan sisa pagu anggaran setiap kegiatan/ subkegiatan. 15. Diisi nama tempat, tanggal, bulan, dan tahun penandatanganan dokumen. 16. Diisi sesuai dengan nama jabatan penanda tangan dokumen pada daerah yang bersangkutan. 17. Ditandatangani dan di cap basah atau tanda tangan elektronik oleh Kepala Daerah pemda yang bersangkutan. 18. Diisi sesuai dengan nama pejabat penanda tangan pemda yang bersangkutan. MENTERI KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA, ttd. PURBAYA YUDHI SADEWA Dokumen ini telah ditandatangani menggunakan sertifikat elektronik yang diterbitkan oleh Balai Besar Sertifikasi Elektronik (BSrE), BSSN. Untuk memastikan keaslian tanda tangan elektronik, silakan pindai QR Code pada laman https://satu.kemenkeu.go.id atau unggah dokumen pada laman https://tte.komdigi.go.id/verifyPDF

Peraturan Menteri Nomor 30 Tahun 2026 tentang Pengelolaan Dana Bagi Hasil dan/atau Dana Alokasi Umum yang Disalurkan Secara Nontunai Melalui Fasilitas Treasury Deposit Facility

BAB I

Pasal 1

BAB I

Pasal 1

BAB II

Pasal 2

BAB III

Pasal 3

Pasal 4

BAB IV

Pasal 5

BAB V

Pasal 6

Pasal 7

BAB VI

Pasal 8

Pasal 9

Pasal 10

Pasal 11

Pasal 12

Pasal 13

Pasal 14

Pasal 15

Pasal 16

Pasal 17

Pasal 18

Pasal 19

BAB Kesatu

Pasal 8

BAB Kedua

Pasal 9

BAB Ketiga

Pasal 10

BAB Keempat

Pasal 11

BAB Kelima

Pasal 12

Pasal 13

Pasal 14

BAB Keenam

Pasal 15

Pasal 16

BAB Ketujuh

Pasal 17

BAB Kedelapan

Pasal 18

Pasal 19

BAB VII

Pasal 20

BAB VIII

Pasal 21

Pasal 22